Юридическое сопровождение налоговых проверок

Предлагаем информационную консультацию по теме: "Юридическое сопровождение налоговых проверок" с профессиональными комментариями и выводами. Не на все вопросы можно ответить в статье однозначно. Поэтому, если необходима индивидуальная консультация, то обращайтесь к дежурному юристу.

Сопровождение при налоговых проверках

Юридическая поддержка при проведении выездных и камеральных налоговых проверок ФНС. Налоговые юристы юридической компании «РЭМ-Консалтинг» окажут комплексную поддержку — консультируют и поддерживают налогоплательщиков на всех этапах налоговой проверки, а в случае необходимости — представляют интересы клиента в суде !

Вы оплачиваете только положительный результат
За время практики сопровождено более 120 проверок. Помощь профессиональных юристов позволяет снизить сумму доначислений по налогам на 70% . Сопровождение при налоговых проверках позволит получить защиту от недобросовестных действий налоговиков в Москве и области.

Стоимость услуг

Сопровождение налоговой проверки
(включает в себя анализ требований налогового органа, подготовка сопроводительных писем, консультации по целесообразности представления документов или информации по требованиям, консультации по тактике поведения при налоговой проверке)
от 20 000 ₽
Участие юриста в допросах сотрудников, в рассмотрении возражений, дополнительных материалов налоговой проверки.
(за одно действие)
от 20 000 ₽
Подготовка возражений на акт проверки, включая анализ и заключение о перспективе разрешения налогового спора
(стоимость определяется от количества эпизодов вменяемых налоговых правонарушений).
от 30 000 ₽
Подготовка апелляционной жалобы в вышестоящий налоговый орган от 40 000 ₽
Стадия взаимодействия с налоговым органом Действия налоговых юристов:
Налогоплательщик получил уведомление о проведении налоговой проверки. ▸ Оценка налоговых рисков компании-клиента, прогнозирование размеров доначислений и штрафов.

▸Проверка решения о проведении налоговой проверки на правомочность.

▸Формирование стратегии работы компании в ходе выездной налоговой проверки.

Налоговый орган выставил требование о представлении документов. ▸ Сбор документальной (доказательной) базы для снижения финансовых последствий после проведения налоговой проверки.

▸ Представление консультаций по спорным вопросам, возникающим в ходе проверки.

Вынесен акт налоговой проверки. ▸ Подготовка возражений на акт налоговой проверки с целью снижения доначислений и сумм штрафов.

▸ Подбор и представление в налоговый орган документов, подтверждающих позицию налогоплательщика, изложенную в возражении на акт.

▸ Представление интересов налогоплательщика в налоговом органе на стадии рассмотрения возражений организации и результатов проверки.

Вынесено решение по результатам проведения налоговой проверки ▸ Подготовка апелляционной жалобы на решение по налоговой проверке с целью снижения доначислений и размеров штрафов. Решение по проведению налоговой проверки оставлено вышестоящим налоговым органом без изменения. ▸ Анализ законности (обоснованности) решения налогового органа по результатам налоговой проверки (с учетом результатов апелляционного обжалования).

▸ Разработка правовой позиции для подачи искового заявления в арбитражный суд с целью уменьшения доначислений.

▸ Подбор доказательственной базы, подтверждающей позицию налогоплательщика.

▸ Составление заявления для обращения в арбитражный суд.

Сопровождение выездной налоговой проверки

Ужесточение фискального контроля со стороны государства в лице налоговых органов. Эффективность налоговых проверок очень высокая. Эксперты ABN-GROUP уже помогли защитить бизнес от доначислений на общую сумму более 1 млрд. рублей.

Бесплатная предварительная консультация

Мы перезвоним Вам в течение 15 минут.

Какие услуги по сопровождению выездных проверок в Москве мы оказываем?

1. Уменьшение суммы доначислений налогов, пеней, штрафов.

2. Исключение неправомерных действий инспекторов ФНС в отношении допросов сотрудников, осмотра имущества, изъятия документов.

3. Снижение вероятности выявления нарушений.

4. Подготовка сотрудников к допросам.

5. Подготовка перечня нарушений со стороны инспекторов, которые позволят оспорить акт проверки.

6. Подготовка мотивированных возражений на акт проверки.

7. Защита интересов клиента в налоговых органах.

8. Обжалование акта проверки в вышестоящих налоговых органах и арбитражном суде.

Неправомерные действия налоговых инспекторов

Нам часто приходится сталкиваться на практике при сопровождении с неправомерным действием сотрудников налоговых инспекций в процессе проведения выездной проверки. Как правило, это относится к:

  • требованию предоставить документы, не относящиеся к начислению и уплате налогов;
  • выемке документации без основания;
  • оказанию психологического влияния на сотрудников организации.


Необходимо напомнить, результат выездной налоговой проверки может сильно повлиять не только на перспективы Вашего бизнеса, но и личную безопасность. Только фиксация всех нарушений Ваших прав в процессе сопровождения налоговой проверки и своевременное обжалование станут основанием для суда, чтобы отменить полученные результаты. Предоставьте опытным юристам сопровождение процесса. Мы приложим все усилия для избежания, ошибок и штрафов,

Какие нарушения нам удается предотвратить при налоговых проверках?

  • Необоснованная выемка документов.
  • Указание сокращенных сроков предоставления документов.
  • Неуведомление о проведении экспертизы, привлечение некомпетентных экспертов.
  • Требование документов, которые не являются основанием для исчисления налогов.
  • Психологическое воздействие на сотрудников компании.

Услуга сопровождения нашими сотрудниками

Мы предлагаем лучшую стоимость сопровождения налоговых проверок. Его осуществляют консультанты, адвокаты, юристы, аудиторы.

При заказе услуг в нашей компании вы получите следующее:

  • Построение правильной позиции.
  • Оперативную подготовку документации, чтобы избежать необоснованных доначислений, пеней, штрафов.
  • Сопровождение юристами и адвокатами — бухгалтера, генерального директора, либо сотрудника вашей организации при вызове на допрос в ИФНС.
  • Консультация юриста. Он объяснит клиенту все моменты проведения проверки на понятном языке.
  • Анализ законности всех требований, а также сделанных замечаний со стороны проверяющей службы.
  • Проведение детального анализа выявленных в ходе проверки нарушений на предприятии.
  • Помощь по предварительному обжалованию решений.

Цена сопровождения выездной налоговой проверки зависит от различных факторов. К ним можно причислить функциональное распределение между сторонами и объем выполняемых работ.

Зачастую сотрудники ИФНС могут проверить добросовестность контрагентов. Они могут запросить их данные, информацию о сделках. При обнаружении нестыковок могут возникнуть весомые проблемы.

Читайте так же:  Субъекты внутреннего финансового контроля

Сопровождение камеральных налоговых проверок специалистом — услуга, гарантирующая отсутствие необоснованных штрафов, пени, доначислений, блокирования расчетных счетов. Вы можете обратиться в нашу компанию за качественной консультацией в любое время, однако надо помнить, что чем раньше приступить к разбору ситуации, тем меньше на нее уйдет совместных усилий. Поможем подготовить документы, проведем оценку рисков перед визитом инспекторов. Окажем помощь в разработке различных запросов, жалоб, апелляций как во время проверки, так и после нее.

Избежать визита инспекции получится, если заказать комплексное налоговое сопровождение бизнеса в нашей компании. Наша команда юристов аудиторов и бухгалтеров даст грамотные рекомендации по ведению бухгалтерии так, чтобы у инспекции не возникло никаких вопросов к вашей компании.

Сопровождение выездных налоговых проверок

качество услуг соответствует
мировым стандартам

среди крупнейших аудиторских групп
в России по версии РА «Эксперт»

сумма выигранных дел
по налоговой практике

финансовые гарантии —
ответственность застрахована

ошибок исправлено у наших клиентов
в ходе аудита и консалтинга

проектов по аудиту
и налоговым спорам

Наши юристы имеют большой опыт работы в области налогообложения и налогового права. Мы эффективно защищаем наших клиентов от необоснованных претензий налоговых органов: выигрываем более 90 % всех дел!

  • Высокий профессионализм

и компетентность. Наши юристы-практики имеют большой успешный опыт сопровождения камеральных и выездных налоговых проверок, обжалования решений и действий (бездействия) налоговых инспекций в вышестоящих органах и в арбитражном суде.

  • Опыт работы в налоговом органе.
  • Многие из наших юристов — в прошлом сотрудники налоговых органов. Они прекрасно знают «внутреннюю кухню» налоговых органов, что позволяет вырабатывать оптимальные решения поставленных задач.

  • Индивидуальный подход
  • к каждому клиенту. В каждом конкретном случае, мы определяем индивидуальную линию защиты, опираясь на наши знания, опыт, принятые налоговыми органами меры и предъявленные доказательства.

    • Комплексная помощь

    от момента первичного запроса документов до обжалования решения в вышестоящем налоговом органе и в арбитраже.

  • Понятные расценки «за результат».
  • Мы всегда предлагаем наиболее привлекательный порядок оплаты, прямо привязанный к результату нашей работы. Мы всегда идем навстречу нашим клиентам и находим наиболее выгодные варианты сотрудничества.

  • Высокий уровень сервиса.
  • Мы постоянно на связи с клиентом. Делопроизводство полностью автоматизировано. Всегда напомним, согласуем, своевременно отчитаемся.

    Короткое общение с нами позволит:

    • познакомиться и утвердить выгодную цену;
    • учесть индивидуальные пожелания;
    • убедиться в наших преимуществах.

    Заказать звонок

    Сопровождение выездных проверок

    Хотите минимизировать риски доначислений налогов, штрафов, пеней, привлечения руководителей к субсидиарной ответственности при проведении налоговой проверки? Компания A. White & G. Hedges Audit разработала схему сопровождения выездных проверок, успешно опробованную на десятках предприятий. Наши эксперты досконально знают процессы и процедуры налогового контроля, многие имеют опыт работы в ФНС. Мы способны предвидеть действия инспекторов и с упреждением реагировать на них.

    Налоговые органы обладают современным набором технических средств для сбора информации о налогоплательщиках и широкими полномочиями при проведении выездных проверок. Рассчитывать на то, что предприятию удастся избежать доначислений, штрафов и пеней, самонадеянно, и об это свидетельствует статистика. Например, за первый квартал 2018 года ФНС провела по стране 4,1 тыс. налоговых проверок, в результате чего бюджет пополнился на 57 млрд руб. Средний «чек» проверки составил практически 14 млн рублей.

    Виды налоговых проверок

    Есть несколько видов налоговых проверок, каждая из которых имеет свою цель, метод и вид ответственности для проверяемой организации в случае выявления каких-либо нарушений.

    Чаще всего налоговики проводят камеральные проверки. По сути – это контроль налогоплательщиков со стороны фискальных органов по их декларациям, без посещения организации. В ее ходе сотрудники ФНС просматривают декларации компании, все отчеты, имеющиеся у них данные о деятельности организации с целью выявления ошибок в документах, каких-либо нарушений российского законодательства.

    Камеральная проверка может быть проведена в течение первых трех месяцев после сдачи налоговой декларации. Если в ее ходе будут выявлены ошибки или противоречия, налоговая инспекция затребует от компании пояснения по этому поводу.

    Также налоговые органы осуществляют контроль за предприятиями в виде так называемых встречных налоговых проверок. Такое название в налоговом законодательстве использовалось до 2007 года, позднее оно было исключено из ст. 87 НК РФ, но взамен в НК РФ ввели ст. 93.1, в которой определено, что фискальные службы могут запрашивать информацию по конкретным сделкам налогоплательщиков. Но сам термин «встречная проверка» до сих пор используется.

    Таким образом, встречные проверки из НК РФ исключены, но на практике суть их не изменилась: налоговые инспекции также могут запрашивать документацию не только у проверяемой организации, но и у третьих лиц (контрагентов). В этом случае цель запроса – контроль за достоверностью всех сведений, отраженных в декларации проверяемой компании.

    Самым серьезным форматом контроля налоговиков за деятельностью организаций-налогоплательщиков является выездная налоговая проверка, при которой представители налоговой инспекции выезжают «на место», то есть, проверяют работу предприятия непосредственно в его офисе.

    Камеральная проверка

    Компания сдает налоговую декларацию и другие необходимые документы, налоговики с помощью специальной программы сверяют контрольные соотношения и сопоставляют данные декларации с такими же сведениями, но за предыдущий период. При этом проверяется движение средств и показатели по другим налогам.

    Читайте так же:  Размер подоходного налога

    Могут быть выявлены следующие категории нарушений:

    • технические ошибки при заполнении налоговой отчетности;
    • противоречия между цифрами в отдельных документах, представленных компанией;
    • несовпадение между теми данными, которые предоставила организация и теми, которые сотрудники налоговой службы получили из сторонних источников, например, от контрагентов или кредитных учреждений.

    Если вышеперечисленные нарушения будут обнаружены, либо возникнут подозрения, что такие прецеденты имеются, налоговики обращаются в организацию с требованием уточнить представленные сведения, либо исправить технические ошибки. На подачу уточненной декларации у компании есть пять рабочих дней. За это время предприятие должно:

    • исправить технические ошибки и предоставить уточненную декларацию;
    • передать в налоговую инспекцию устное или письменное объяснение.

    Если в течение пяти рабочих дней предприятие никак не отреагировало на запрос, налоговые органы имеют право заблокировать счет нарушителя.

    Вы должны знать, что:

    1. При отсутствии каких-либо нарушений налоговая инспекция не может требовать у организации никаких устных или письменных объяснений, либо запрашивать любые первичные документы.
    2. Если в результате проверки вашей декларации не было обнаружено никаких нарушений, то никакой другой налоговый орган повторно ее проверять не вправе.
    3. При повторной подаче декларации (в случае ее уточнения или исправления) возможна повторная проверка, но только за тот же отчетный период, за который была сдана уточненная декларация.

    Если налоговая проверка только начинается или уже проходит

    Как уже сказано выше, если проверка уже идет, то инспекторы имеют основание предположить что ваша организация занимается незаконной оптимизацией налогов и наложить на вашу организацию серьезную сумму. На практике, 99,2% проверок завершаются доначислением. Если процедура проверки только начинается, то ее результат еще можно вывернуть на вашу сторону и уменьшить сумму начисления.

    Что именно проверяет выездная налоговая проверка?

      Заключенные сделки, учитывающихся вне их настоящего смысла. У каждой сделка должна быть деловая цель. Если инспектор сможет доказать, что единственная цель сделки — это налоговая выгода — такую выгоду признают как необоснованную.

    Наиболее частые претензии:

    • покупка работы или услуг при фактическом ее самостоятельном исполнении;
    • покупка продукции у «недобросовестных» контрагентов по завышенным ценам;
    • заключение притворной сделки (для примера: внесение дорогих предметов в уставный фонд и дальнейшая продажа части в уставном капитале без НДС).
  • Осмотрительность и осторожность при подборе контрагентов
  • За негативный выбор поставщиков ответственность несет покупатель. Налоговую выгоду по таким сделкам можно признать как необоснованную, если:

    • отсутствуют контакты с поставщиком;
    • нет данных в общедоступных источниках о работе поставщика;
    • у поставщика отсутствуют материальные и человеческие ресурсы для проведения сделки;
  • Дробление бизнеса;
  • Применение низконалогового субъекта и оффшоров;
  • Стоимость в сделке по продаже высокоценного актива взаимозависимому лицу.
  • Территориальный налоговый орган может оценить стоимость в сделке с взаимозависимым лицом с учетом обоснованной налоговой выгоды. Отметим критерии сделки, которые налоговые органы проверяют с повышенным вниманием:

    • Участник сделки организация или ИП, пользующиеся специальным налоговым режимом или льготной ставкой;
    • Стоимость значительно рознится с рыночной.
  • Цены в сделках по финансированию между взаимозависимыми лицами На сегодня устоялась довольно прозрачная правоприменительная практика по отношению к беспроцентным и процентным кредитам при выездной проверке.
  • Что необходимо сделать?

    На данном этапе следует воспользоваться услугами юриста по сопровождению, который сделает анализ ситуации, разберется на каком этапе находитесь вы, и что еще необходимо выполнить для защиты организации от обвинений в неуплате налога. Юрист должен сделать анализ запросов налогового органа, оценить представляемую для проверки первичную документацию, провести работу по подготовке свидетелей к допросам, защитить организацию от изъятий первичной документации и оргтехники, подготовить, в случае необходимости, юридических запрос в соответствующие органы, аффидевиты, провести ряд необходимых экспертиз (в т. ч. почерковедческую, финансово-экономическую), а также собрать другую документацию для сопровождения защиты интересов организации.

    К чему это приведет?

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Инспекторы ФНС не получат документацию и сведения, прямо свидетельствующие о нарушении в работе организации. Если возникнут претензии, направленные к контрагентам или методике ведения бизнеса, ФНС предоставят обоснованное письмо и будут затронуты вопросы экономической целесообразности, деловые цели и должная осмотрительность, что позволит исключить дополнительные налоговые начисления.

    Рекомендуем обратиться за помощью к юристу по сопровождению проверок с самого начала

    Сопровождение налоговых проверок

    Стоимость услуги: от 8 000 рублей

    • Гарантия качественных юридических услуг
    • Работаем по всей Москве
    • укажите телефон или email
    • кратко опишите свой вопрос
    • нажмите “Получить консультацию”
    • скоро мы с Вами свяжемся

    Налоговые органы контролируют налогоплательщиков посредством проведения регулярных проверок. Следствием такого контроля является доначисление налогов, пенни, штрафов, блокировка счетов, приостановление деятельности организаций. Юридическое сопровождение налоговых проверок в Москве позволяет минимизировать убытки, которые могут быть нанесены компании во время визита инспекций.

    Стоимость сопровождения налоговых проверок

    Сопровождение камеральной налоговой проверки

    Сопровождение выездной налоговой проверки

    Подготовка документации предприятия для прохождения налоговой проверки

    Возражения на акт проверки в письменной форме

    Вам назначили выездную налоговую проверку?

    Как правило, это означает, что ФНС подозревает вашу организацию в неуплате налога, по вашей организации уже провели предварительный до проверочный анализ, в результате чего получены подтверждения нарушениям. Кроме этого, размер суммы предполагаемого до начисления достаточен для инициации проверки. Среди причин этого находятся такие варианты:

    1. ФНС провела анализ работы вашей организации и пришла к выводу: вы незаконно сэкономили на уплате налогов.
    2. В числе ваших контрагентов находится кто-то с признаками недобросовестной организации, а вы можете об этом даже не знать.
    3. Ваша деятельность относится к критериям «искусственное дробление бизнеса».
    4. Вами была организована поставка продукции через «необязательного» посредника и на его счету осталась значительная часть прибыли.
    5. Ваша организация демонстрирует высокие обороты при «низкой» налоговой нагрузке и т. д.
    Читайте так же:  Росреестр налог на квартиру

    Что необходимо сделать?

    Необходимо подготовить оптимальную защиту интересов организации, создать доказательную базу, подготовить работников организации и своих контрагентов к проведению допросов, провести проверку правильности первичной документации, которую придется предоставлять по запросам проверяющих, для недопущения выемки документации и компьютерной техники в офисе, проследить за сохранностью документации и электронных носителей.

    К чему это приведет?

    Правильные действия налогового юриста приведут к тому, что в ходе сопровождения проверки Федеральная налоговая служба получит данные, которые нельзя применить как основание для до начисления. Претензии или нарушения, собранные налоговыми работниками до начала проверки, не должны подтверждаться или должны опровергаться в результате проверки.

    Юристы под ключ осуществят сопровождение от начала до конечного результата, включая апелляционный процесс.

    Кому стоит опасаться выездных налоговых проверок?

    У ФНС есть ряд критериев, по которым отбираются предприятия для проведения проверок. Если ваша компания подходит хотя бы по одному из них, рекомендуем заранее воспользоваться услугой налогового аудита, чтобы убедиться в безошибочности налогового учета и снизить налоговые риски.

    Ключевыми показателями для назначения налоговой проверки являются:

    1. Низкая налоговая нагрузка по сравнению с другими предприятиями в данной отрасли.

    2. Низкая заработная плата сотрудникам.

    3. Отражение в бухгалтерской документации убытков в течение долгого времени.

    4. Расходы, превышающие или приближающиеся к доходам.

    5. Цепочки контрагентов без подтвержденной деловой цели или экономической выгоды.

    6. Работа в сфере, связанной с высокими налоговыми рисками.

    7. Невыполнение требований ФНС.

    8. Частая смена местонахождения фирмы и перерегистрация в органах ФНС.

    9. Значительные налоговые вычеты, использование специальных налоговых режимов.

    10. Значительная разница в уровне рентабельности по сравнению со средними показателями по отрасли.

    Схема сопровождения выездных проверок от A. White & G. Hedges Audit

    Наша компания оказывает услуги по сопровождению выездных налоговых проверок многие годы. К нам обращались предприятия разных сфер деятельности и организационно-правовых форм, с годовым доходом в несколько млрд рублей. Благодаря уникальным знаниям и опыту нам удается добиться существенного снижения доначислений налогов или полностью защитить предприятие.

    Мы разработали методы помощи компаниям-клиентам на каждом этапе проверок.

    Этап проверки Действия консультанта по сопровождению выездной налоговой проверки

    Получение уведомления о выездной проверке

    • Проведение экспресс-аудита бухгалтерской документации
    • Консультации с руководством и сотрудниками по поведению на допросах
    • Оценка финансово-экономической деятельности компании, поиск слабых мест
    • Формирование аргументированной позиции налогоплательщика

    Работа проверяющих инспекторов на предприятии

    • Контроль за соблюдением проверяющими законодательных норм
    • Сопровождение при допросах сотрудников и руководства
    • Анализ правомерности запрашиваемых документов
    • Ходатайство о проведении дополнительной экспертизы или постановке перед специалистом дополнительных вопросов

    Получение акта о налоговой проверке

    • Анализ акта на предмет возможности снижения пеней, штрафов, налоговых доначислений
    • Подготовка возражений
    • Подача апелляционной жалобы

    Изменения в стратегию нашей работы вносятся исходя из затребованных документов, задаваемых сотрудникам на допросах вопросов. Мы предугадываем действия инспекторов и готовим ответные шаги, позволяющие свести к минимуму ущерб от выездной налоговой проверки.

    Когда стоит обратиться за помощью при выездной налоговой проверке?

    • Вам пришло уведомление о назначении контрольно-проверочных мероприятий ФНС.
    • У вас есть сомнения относительно «чистоты» бухгалтерского и налогового учета в вашей компании и вы хотите заранее минимизировать риски при проверке.
    • Вы недавно уволили одного из ключевых сотрудников или сомневаетесь в лояльности работников.

    Мы рекомендуем обратиться к нашим консультантам по сопровождению налоговой проверки сразу же, как только вы получили решение о ее назначении. В идеальном случае необходимо даже упредить действия УФНС и провести аудит документации до того, как предприятием заинтересуются налоговые органы. Однако после получения решения о проверке воспользоваться услугами консультантов нужно незамедлительно: позиция «привлечем адвоката, если возникнут проблемы» несостоятельна, ведь у юриста будет намного меньше опций по защите ваших интересов. Не стоит рассчитывать и на то, что из-за успешно пройденных камеральных проверок не возникнет проблем с выездной. При последней полномочия инспекторов намного шире, а у налоговой службы есть объективные основания проявить интерес к компании.

    Сопровождение выездных и камеральных налоговых проверок

    Эксперты готовы подключаться к сопровождению выездных налоговых проверок со стадии получения решения о проведении проверки до стадии получения акта налогового органа, мы поможем подготовить грамотные возражения на акт налоговой проверки и защитим ваши интересы в суде.

    Сопровождение камеральных налоговых проверок реализуется с момента сдачи вами налоговой декларации до момента завершения контрольных мероприятий по проверке.

    При сопровождении проверки проводится диагностика компании на предмет наличия налоговых рисков, правильности существующего документооборота, возможности минимизировать риски через корректировку документов. Эксперты готовят ответы на требования в письменном виде (как проекты), проводят консультирование по поведению на допросах сотрудников методом стресс-тренинга.

    Сопровождение налоговых проверок

    Что такое налоговая экспертиза

    Экспертизу назначают практически в каждой выездной проверке. При ее назначении и сопровождение орган ФНС должен точно соблюдать права налогоплательщиков, что обычно не происходит. Предлагаем ознакомиться с частыми нарушениями налогового кодекса при проведении экспертизы согласно ст. 95 НК РФ:

    • Привлечение экспертов, чьи специальные знания не являются достаточными для решения вопросов, указанных в постановлении.
    • В постановлении нет данных об эксперте, порученному проведение экспертизы.
    • Налогоплательщика не уведомили об экспертизе.
    Читайте так же:  Как сообщить о неуплате налогов физическим лицом

    Обратите внимание! Экспертиза является краеугольным камнем до начисления. Если экспертизу убрать из доказательств, это сильно укрепит ваши шансы при обжаловании результатов проверки.

    Как правило, экспертиза – это основное доказательство налоговых органов при доначислении налога и штрафа. Поэтому, если экспертизу не признают в качестве доказательства, победить в налоговом споре будет значительно легче. Необходимо требовать соблюдения своих прав при назначении и проведении экспертизы. Для минимизации возможных сложностей рекомендуется привлечь юриста по сопровождению налоговой проверки.

    В услуги юристов по сопровождению проверок входит

    • Выстраивание защитной тактики
    • Своевременную подготовку и сопровождение бумаг, для исключения штрафных санкций
    • Сопровождение при опросе сотрудников фирмы
    • Контроль и законное препятствие изъятию документов и оборудования.

    Каких результатов нам удается добиться при сопровождении выездных проверок?

    Во время выездной проверки основные цели наших сотрудников — сформировать стратегию поведения и позицию руководства компании, проанализировать сведения о контрагентах и документацию с целью выявления рисков, контролировать действия сотрудников ФНС для предупреждения нарушений. Все это делается, чтобы свести к минимуму негативные последствия проверки. Благодаря помощи экспертов A. White & G. Hedges Audit удастся:

    • уменьшить сумму доначислений, штрафов, пеней или полностью их избежать;
    • защитить руководство компании от субсидиарной и уголовной ответственности;
    • ускорить прохождение проверки и нормализовать работу предприятия (напомним, что могут быть приостановлены все операции по счетам налогоплательщика в банке).

    Узнать стоимость сопровождения выездной налоговой проверки юристами A. White & G. Hedges Audit вы можете, записавшись на консультацию к нашему эксперту. Помните, что чем раньше вы предпримите действия по снижению налоговых рисков, тем выше будут шансы, что вашим предприятием не заинтересуются в ФНС или проверка пройдет с минимальными последствиями.

    Консалтинговая компания A. White & G. Hedges Audit

    Cопровождение налоговых проверок

    Налоговая проверка – почти всегда стресс для сотрудников той организации, где она проводится. При любом ее виде у компании велик риск получения различных штрафов, доначислений, в отдельных случаях – более пристального внимания со стороны правоохранительных или контролирующих органов.

    Если руководство компании игнорирует проверку, или в ее процессе ведет себя безграмотно, то чаще всего, такое поведение впоследствии оборачивается потерей денег, блокировкой расчетных счетов, уплатой огромных штрафов, в особо тяжелых ситуациях – потерей бизнеса. Только в редких случаях такие процедуры проходят для предприятий совершенно безболезненно.

    Встречная проверка

    Встречные проверки назначаются с целью ответить на следующие вопросы:

    • реально ли существует контрагент, указанный компанией в налоговой декларации;
    • реальны ли операции, указанные организацией в налоговой отчетности;
    • соответствует ли информация о какой-либо финансово-хозяйственной операции компании, заинтересовавшей налоговые органы, с информацией по той же операции у ее контрагента.

    Если какие-либо расхождения обнаружены, то вторым этапом станет исследование влияния таких расхождений на налоговую базу организации. В тех случаях, когда она уменьшается, то в акт вносятся данные о расхождениях, в дальнейшем это служит доказательством вины компании в попытке уменьшить размер налоговых отчислений.

    По результатам встречной проверки никаких решений, обязательных для исполнения предприятием, не выносится.

    Выездная налоговая проверка (ВНП)

    Самая стрессовая для любой организации. Практически всегда в ее ходе выявляются какие-то нарушения и, как результат, доначисления налогов, штрафы, пени и прочие неприятные для любого предприятия санкции. В таких ситуациях основной задачей компании является попытка снижения негативных последствий и увеличение вероятности того, что последующее обжалование доначислений будет для организации успешным.

    В подавляющем большинстве случаев выездные проверки проводятся непосредственно на предприятиях. Таким образом, руководство компании вынуждено не только допустить на свою территорию инспекторов, но и обеспечить им возможность осмотра всей территории и всех помещений, используемых для работы предприятия. Но, нужно помнить, что не каждого налогового инспектора руководство организации обязано впускать на свою территорию, это необходимо только в тех случаях, когда они предъявят решение о проведении выездной проверки и свои служебные удостоверения. Именно такое требование указано в п. 1 ст. 91 НК РФ.

    Порядок проведения следующий:

    • местом проведения обозначается территория налогоплательщика, в тех случаях, когда инспекторы не получают доступ на территорию проверяемого объекта, то проверка может быть проведена непосредственно в налоговой инспекции;
    • решение о проверке может принять только руководитель фискального органа, либо его заместитель.

    В ходе процедуры инспекторы могут:

    • производить выемку и изъятие документов;
    • опрашивать сотрудников компании;
    • в отдельных случаях привлекать полицию, либо другие силовые структуры;
    • осматривать все помещения предприятия;
    • проводить инвентаризацию собственности компании;
    • истребовать необходимые документы у третьих лиц, например, контрагентов;
    • допрашивать свидетелей и пр.

    Повторная выездная налоговая проверка

    Проводится по тем периодам и тем налогам, которые уже проводились в рамках ВНП ранее. В этом случае запрет на проведение повторной проверки того же налогоплательщика и за тот же отчетный период не действует. Повторная выездная налоговая проверка может быть назначена только на двух основаниях:

    1. В том случае, когда региональное управление ФНС намерено проконтролировать деятельность той инспекции, которая инициировала и провела ВНП в первый раз.
    2. Если компания уточнила декларацию, в результате чего сумма налога уменьшилась. Также ВНП назначается, если в уточненной декларации компания увеличила сумму убытка. Это связано с тем, что при увеличении убытка размер налога в следующем периоде уменьшается.
    Читайте так же:  Какие нужны документы для возврата подоходного налога

    Некоторые нюансы повторной ВНП:

    1. Кто проводит проверку. В первом случае проверяющими становятся сотрудники регионального управления ФНС, но сотрудники, проверявшие организацию в первый раз, тоже могут быть допущены для процедуры. Во втором случае проверочные мероприятия проходят с участием того налогового органа, который проверял компанию в первый раз.
    2. За какой период. И в первом, и во втором случае исследуется тот же период, что и при первичной ВНП.
    3. Что проверяется. В первом случае – всю деятельность предприятия, то есть, всю налоговую декларацию, по которой уже проводилась процедура. Во втором – только тот налог, размер которого уточнялся, причем, только в том случае, если уточненные сведения способствовали снижению налога.

    Суть сопровождения проверок

    Сопровождение — основа законности проведения налоговых проверок. Оказываем помощь при визитах инспекторов. Присутствуем на выездных, камеральных проверках. Располагаем бесценным опытом, уникальным запасом знаний. Сотрудники фирмы обеспечивают комплекс дополнительных услуг, начиная от подготовки к визиту налоговой службы и заканчивая необходимым результатом.

    Ситуации, при наличии которых могут потребоваться наши услуги:

    • Руководящее лицо или главного бухгалтера фирмы вызвали на специальную комиссию, касающуюся легализации базы, заработной платы.
    • Директора, бухгалтера попросили приехать в ИФНС для допроса, касающегося сделок с контрагентами.
    • Предприятие получило требование службы о предоставлении документации, касающейся малой налоговой нагрузки.
    • Контрагент конкретного предприятия получил просьбу о предоставлении документации, пояснений по взаимоотношениям с вашей организацией. В этом случае особо актуальны услуги сопровождения налоговых проверок в Москве.
    • После очередной подачи отчета по НДС, обнаружились определенные несоответствия информации в журналах покупок и продаж плательщика налогов с его контрагентами.
    • Обслуживающим финансовым учреждением были заблокированы расчетные счета предприятия. Из-за этого компания не может работать в обычном режиме.
    • Инспекция потребовала выписки по счетам, книги продаж и другие документы.

    Особенно важно организовать юридическое сопровождение налоговых проверок если у вас до этого не было опыта взаимодействия с налоговой инспекцией.

    Услуги по сопровождению проверок

    Итак, мы выяснили, что риски доначислений налогов, а также начисление штрафов и пени при проведении любого обследования компании достаточно высоки. Что же поможет снизить их? Сопровождение налоговой проверки сторонней юридической компанией, специализирующейся на оказании таких услуг.

    Если вы обратитесь в нашу компанию, мы:

    • проведем экспертизу документации, которую вы должны передать в фискальный орган;
    • зафиксируем все нарушения, которые допустят налоговики;
    • проанализируем перспективу, если придется обжаловать акт проверки;
    • подготовим и подадим возражения на акт проверки с учетом судебной практики;
    • делегируем налогового юриста при рассмотрении возражений во всех инстанциях.

    При процедуре сопровождения выездной налоговой проверки наши специалисты возьмут на себя общение с налоговиками, тем самым, избавляя сотрудников компании от этой необходимости. Другими словами, вопросы с проверяющими будут решаться профессионалами, причем, без отвлечения сотрудников организации от основной работы.

    В рамках сопровождения выездных налоговых проверок мы проведем:

    • консультации сотрудников компании;
    • анализ работы и выводов инспекторов в правовом аспекте;
    • бухгалтерское сопровождение;
    • ведение любых переговоров по процессу и итогам проверки;
    • обжалование действий налоговиков;
    • представительство вашей компании в судебных слушаниях.

    Для чего необходимо сопровождение налоговых проверок

    Заказав у нас сопровождение налоговой проверки, вы получите не только правовую поддержку и налоговые консультации, мы сможем привести налоговый спор к более предсказуемому и позитивному для вас результату и значительно смягчить финансовые потери компании от доначислений налогов. Особенно это актуально, если проводится повторная выездная налоговая проверка. Для довольно большого числа наших клиентов налоговые споры заканчиваются уже на досудебной стадии.

    Вы можете обратиться к нам за помощью на любой стадии ВНП. Если она уже началась, мы:

    1. Проанализируем, восстановим утраченные и сгруппируем имеющиеся документы в том порядке, в котором требуют налоговики.
    2. Проконтролируем правомерность их действий.
    3. Обучим сотрудников, как им нужно себя вести с проверяющими органами.
    4. При необходимости, составим жалобы, заявления в ФНС или другие инстанции.
    5. Изучим акты фискальной службы и проконсультируем сотрудников и руководство предприятия о дальнейших действиях.

    Если процедура уже закончена и выпущен акт, который вас не устроил, мы:

    1. Выработаем стратегию защиты.
    2. Соберем все необходимые доказательства и подготовим возражения.
    3. Представим в органы ФНС дополнительные доказательства, которые были упущены, либо проигнорированы налоговиками.
    4. Обжалуем акт налоговиков в УФНС.
    5. Примем меры для того, чтобы не допустить ареста счетов предприятия.
    6. Подготовим заявление в суд.
    7. Представим интересы компании в судебных слушаниях.
    8. Проведем необходимые мероприятия по снижению сумм доначислений до максимально приемлемых для организации.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Как вы успели заметить, своевременно обращение за помощью к сторонней организации, занимающейся сопровождением налоговых проверок, позволяет в большей степени защитить компанию от негативных последствий после проверок. Более того, у довольно большого процента предприятий, обратившихся к нам за помощью, претензии фискальных органов аннулируются на стадии оспаривания в УФНС. Мы всегда ставим себе основную задачу: не допустить доначислений налогов и взыскания с компании, являющейся нашим клиентом, пеней, штрафов и недоимок, либо, в крайнем случае, максимально снизить их финансовые потери.

    Источники

    Юридическое сопровождение налоговых проверок
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here